Bitcoin: cosa devo sapere sulle tasse?

È un momento emozionante per Bitcoin e criptovalute. Alla fine del 2017, numerose valute hanno registrato una crescita vertiginosa in termini di prezzo per moneta e capitalizzazione di mercato. Così migliaia di speculatori sono saltati sul carro per fare soldi velocemente.

Anche se molte di queste monete hanno visto una correzione a gennaio 2018, il prezzo è ancora più alto di quanto non fosse lo scorso settembre e potresti aver ottenuto grandi guadagni. Cosa fai con quei soldi? La criptovaluta è tassata? Qui ti diciamo quello che devi sapere.

Paga le tasse su tutti i Bitcoin e le criptovalute estratte

Supponiamo di costruire una piattaforma efficiente dal punto di vista energetico per estrarre Ethereum. Quindi lo esegui per un po’ e in realtà hai alcune monete in tasca. Sono tassabili? Sì.

Ogni volta che estrai con successo una criptovaluta, questo conta come un evento tassabile agli occhi dell’IRS e questi eventi tassabili sono classificati come reddito ordinario.

Dovresti tenere traccia di ogni giorno in cui hai avuto un evento di mining di successo e quindi determinare il valore equo di mercato delle criptovalute che hai estratto in quei giorni.

Se l’estrazione mineraria è un hobby, tale importo viene riportato come «Altri redditi» nell’Allegato A del modulo fiscale. Se l’attività mineraria è un’attività, questo importo viene riportato come «Altri redditi» nel modulo fiscale dell’Allegato C. Non dimenticare.

Il punto di vista dell’IRS su Bitcoin e criptovalute

L’IRS considera le criptovalute come investimenti. Molte delle regole e delle linee guida che si applicano alle azioni nei conti di intermediazione tassabili si applicano anche alle criptovalute. Tuttavia, ci sono alcune deviazioni sfumate.

Poiché vengono conteggiate come investimenti, le criptovalute vengono segnalate utilizzando il modulo fiscale nell’Allegato D. È possibile scaricarlo dal sito Web dell’IRS. Se utilizzi un software fiscale per presentare le tasse, l’Allegato D potrebbe essere disponibile solo in versioni più costose.

Quando fai trading, non devi segnalare le criptovalute finché non vendi le tue partecipazioni. Se hai acquistato un sacco di Bitcoin nel 2017 e da allora non hai fatto nulla, per ora puoi rilassarti. Se vendi solo una parte delle tue partecipazioni, devi pagare le tasse su quella parte.

Quando si scambia una criptovaluta con qualcosa di diverso dal denaro (ad esempio, una criptovaluta diversa), l’IRS lo vede ancora come se prima si vendesse la criptovaluta e poi si acquistasse l’oggetto con i proventi. Ciò significa che devi pagare le tasse sulla quantità di criptovaluta che è stata scambiata.

Pagare le tasse sulle monete Bitcoin scambiate

Ci sono due informazioni importanti che dovresti tenere traccia quando fai trading di criptovalute. La base (il prezzo al quale hai acquistato) e il prodotto (il prezzo al quale ti è stato addebitato). Dovresti anche sapere quando hai comprato e sei stato pagato.

Ogni volta che vendi partecipazioni in criptovaluta, devi segnalare quella transazione. Tuttavia, puoi combinare tutte queste transazioni alla fine dell’anno per determinare se hai avuto un utile netto o una perdita netta. Quindi utilizzare questa cifra per determinare l’impatto fiscale.

Se hai un profitto netto, dovrai pagare le tasse sull’importo che hai guadagnato. Se hai una perdita netta, l’importo perso ridurrà la tua responsabilità fiscale complessiva. Ciò significa che dovrai pagare meno soldi quando si tratta di tasse.

Guadagni a breve termine vs guadagni a lungo termine

L’IRS riconosce due tipi di guadagni. I profitti a breve termine si verificano quando il tempo tra l’acquisto e la vendita è di un anno o meno. Sono tassati all’aliquota dell’imposta sul reddito marginale.

I profitti a lungo termine si verificano quando il tempo tra l’acquisto e la vendita è di almeno un anno e un giorno o più. Sono tassati con le aliquote dell’imposta sulle plusvalenze.

Se la tua aliquota marginale dell’imposta sul reddito è del 10% o del 15%, i guadagni a lungo termine sono tassati allo 0%. Se l’aliquota dell’imposta sul reddito marginale è compresa tra il 25% e il 35%, i guadagni a lungo termine sono tassati al 15%. In caso contrario, saranno tassati al 20%.

Devi davvero fare tutto questo con Bitcoin e criptovalute?

Se vuoi essere un cittadino rispettoso della legge che è aggiornato e se vuoi evitare potenziali problemi con l’IRS in seguito, allora sì. Devi pagare le tasse sulle criptovalute.

Cosa succede se hai acquistato le tue monete mesi fa e non hai i registri corretti per stabilire una base o riportare le tue transazioni? Devi fare il meglio che puoi.

Meglio fare del proprio meglio ora per ricercare i valori di mercato. Fai stime ragionevoli e assicurati che le tue tasse siano il più accurate possibile piuttosto che affrontare l’IRS.

Se sei mai stato sottoposto a revisione, avrai bisogno di questi record per dimostrare all’IRS che hai esercitato la dovuta diligenza.

Infine, alcune persone potrebbero dirti che non è necessario pagare le tasse sulle criptovalute. Questo perché è «impossibile» per l’IRS tenere traccia delle transazioni verso di te e ritenerti responsabile per eventuali profitti che hai realizzato.

Questi sono gli stessi argomenti usati da alcuni che lavorano in posizioni di pagamento in contanti in un ambiente fuorilegge. Se è fattibile o meno rintracciarti. Pagare le tasse è legale ed etico. Tieni presente che l’evasione fiscale è un reato grave.